Documentació necessària per poder calcular l’impost de la renda de l’exercici 2020

Còpia del DNI del declarant i el cònjuge.
Si tens una minusvalidesa: el certificat que ho acredita.

Rendiments del treball

  • Rebuts de quotes sindicals.
  • Rebuts de col·legis professionals.
  • Certificat de l’empresa o empreses on hagis treballat durant qualsevol dia de l’any 2020.
  • Certificat de l’atur: Si has cobrat prestacions per aquest concepte durant l’any 2020.
  • Certificat de la Seguretat Social: Si has estat de baixa de maternitat o paternitat o etspensionista.

Rendiments del capital mobiliari (interessos, accions, dividends…)

  • Certificats bancaris i d’entitats gestores (comptes, valors, fons, altres actius financers …)
  • Certificats d’interessos rebuts per préstecs, dividends o altres.
  • Certificats per arrendaments de negocis.

Rendiments del capital immobiliari (arrendaments de pisos, locals terrenys)

  • Import cobrat per l’arrendament corresponent a 2020.
  • Import impagat per l’arrendament (es considera impagat l’import no cobrat amb unretard superior a sis mesos).
  • Certificats dels arrendataris (en cas de lloguer de locals i terrenys).Rebuts d’IBI i altrestributs locals pagats per l’arrendador.
  • Rebuts de consums pagats per l’arrendador segons pactes del contracte.
  • Despeses deduïbles: assegurances, comunitat, honoraris advocats per reclamaciód’impagats, honoraris assessoria per tramitacions diverses.
  • Reparacions (cal aportar les factures).
  • Certificat del banc dels préstecs dels locals o pisos arrendats.
  • Escriptures d’adquisició dels immobles arrendats (compra, herència o donació).
  • Despeses d’adquisició dels immobles (ITP, IVA, notari, registre, etc.)
  • Si el lloguer és d’un habitatge: DNI, nom i cognoms de l’arrendatari o arrendataris.
  • Període en que l’immoble ha estat llogat o sense llogar durant tot el 2020

Rendiments d’activitats empresarials

• Els llibres de registre obligatoris (ingressos, despeses, béns d’inversió)
• Els pagaments a compte de renda models 130 o 131 de 2020 (no calen si et portem la teva gestió).
• En activitats professionals: certificats de retencions dels teus clients, empreses, mútues, etc.
• Imports pagats en concepte d’assegurances de malaltia ja sigui pròpia, del cònjuge i fills (exclusivament per assistència sanitària).

Altres rendiments

  • Guanys i pèrdues patrimonials: compra o venda de béns immobles o mobles (maquinària, traspassos o altres): les escriptures i justificants de despeses.
  • Compravenda d’accions, fons, etc.: Data i import de la compra, data i import de venda.
  • Cobraments d’ajudes o subvencions de qualsevol tipus (ajuts per habitatge, ajutsvinculats a la Covid-19, subvencions agrícoles, etc.).

Deduccions

Estatals

  • Justificants de deduccions per l’habitatge habitual. Per a l’adquisició, rehabilitació, construcció, ampliació d’habitatge habitual (només per a adquisicions anteriors al 01/01/2013) i per adequació pe raó de discapacitat.
  • Certificats de donatius a entitats.
  • Justificants de deducció si resideix en un habitatge arrendat (imports pagats, data del contracte) serà deduïble sempre que el contracte tingui data anterior a l’01/01/2015.
  • Justificants d’inversions per un “àngel inversor” per a adquisicions d’accions o participacions en noves entitats.
  • Justificant

Catalunya

  • Justificants de naixement o adopció de fills.
  • Justificants de donatius a entitats que fomenten l’ús de la llengua catalana.
  • Justificants per donatius a entitats que fomenten la investigació científica i el desenvolupament tecnològic.
  • Justificants de deducció per viure en un habitatge arrendat (Serà deduïble fins a un límit de 300€ a l’any, sempre que: Tingui 32 anys o menys d’edat, hagi estat a l’atur 183 dies o més, tingui un grau de discapacitat igual o superior al 65%, si és vidu / vídua i té 65 anys o més).
  • Justificants del pagament d’interessos de préstec per pagar estudis de màster i / o doctorat.
  • Justificants de donacions a entitats en benefici del medi ambient, conservació del patrimoni natural i custòdia del territori.
  • Justificants d’inversions per un “àngel inversor” per a adquisicions d’accions o participacions en noves entitats.page3image7162688

Altres

• Altres circumstàncies sobrevingudes o que s’hagin produït durant el 2020 així com naixements, defuncions, pèrdua del dret a deduccions, etc.

Documentació necessària per poder calcular l’impost sobre patrimoni de l’exercici 2020

A més de la documentació per la declaració de renda podem necessitar, segons els casos:

Per la valoració d’immobles:

  • Escriptura d’adquisició (compravenda o herència o donació)
  • Liquidacions efectuades per l’administració que van determinar el valor de l’immoble.

Per la valoració d’accions cotitzades:

  • Certificat bancari del valor de les accions.

Per la valoració d’accions o participacions no cotitzades:

  • Certificat de la societat o balanç de situació dels darrers exercicis tancats (2019/2018/2017) a més del percentatge de participació en la societat.

Per la valoració d’altres actius financers:

  • Certificats de les entitats dipositàries (banc, agència de valors, etc.)

Per la valoració d’assegurances d’estalvi:

  • Certificats de les entitats asseguradores.

Per la valoració d’altres béns (joies, objectes d’art, vehicles, embarcacions, efectiu, drets reals, opcions contractuals amb valor econòmic, etc.) :

  • La valoració de cada bé.

Per la valoració de deutes:

  • Certificat del deute.

Necessites ajuda amb la declaració de renda i patrimoni de 2020? Contacta amb Ramió Assessors i t’ajudarem amb la confecció, la presentació i en la forma de pagament dels teus impostos.

A més, et desarem la teva declaració a Virtualdoc (el nostre arxiu documental) on la tindràs sempre a la teva disposició.

Ramió Assessors